牛X的財務報表
為什么說財務報表很牛X呢?因為財務報表功能極其強大。一個行業是不是有前景的好行業?一看便知。一家公司是不是一個有前途的好公司?一看便知。一個男人未來會不會越來越富有?一看便知。一個女人未來會不會旺夫旺家?一看便知。一個家庭能不能富過三代?一看便知。
今天我就教會大家如何通過財務報表去選擇一個好行業，一家好公司，一位未來會多金的伴侶。
學會了財務報表，我們在就業擇偶方面就不會犯大錯。一個人只要不在關鍵問題上犯錯誤，人生就不會太差。
下面我們先來學習通過財務報表讀懂企業。
以下是兩家公司2018年的資產負債表中的幾個科目，大家試著看看哪家公司更好?想想為什么好?
怎么判斷哪家公司更好呢？ 我們可以從兩個方面來判斷：一是從競爭力去判斷，二是從安全性去判斷。
我們先來看一下兩家公司的競爭力如何?
我們可以通過負債項中的“應付預收”減去資產項中的“應收預付”來判斷公司的競爭力強弱。 “應付預收”指公司無償占用上下游企業的資金，相當于下游企業為公司提供了無息貸款，這個金額越大說明公司的競爭力越強。“應收預付”指上下游企業無償占用公司的資金，這個金額越大，說明公司的競爭力越弱。一家公司“應付預收”減去資產項中的“應收預付”金額越大，說明公司的競爭力越強。
我們先來看一下海天味業“應付預收”減去“應收預付”金額如何?
我們可以看到海天味業的“應付預收”金額之和為：7.45億+32.37億=39.82億，“應收預付”金額之和為：0.02億+0.17億=0.19億。
“應付預收”減去“應收預付”等于39.63億，這說明海天味業無償占用了上下游企業39.63億資金，這些資金都是不需要付利息的?？梢姾Ｌ煳稑I的競爭力很強。由此可以知道海天味業的盈利能力也很強。具體的盈利能力需要通過利潤表來判斷。我們就不看利潤表了。通過資產負債表也是能推斷出公司盈利能力強弱的。
下面我們再來看一下金螳螂的競爭力如何?
我們可以看到金螳螂的“應付預收”金額之和為：150.62億+7.28億=157.9億，“應收預付”金額之和為：38.89億+186.09億+3.23=228.21億。
“應付預收”減去“應收預付”等于-70.31億，這說明金螳螂被上下游企業無償占用了70.31億資金，這些資金都是沒有利息的?？梢娊痼氲母偁幜Ρ容^弱。由此可以知道金螳螂的盈利能力也不會太強
通過以上分析我們大概就知道哪家公司比較好了。下面我們再看一下哪家公司的安全性更高，風險更小。
我們可以用資產負債率來判斷兩家公司的償債風險。用總負債除以總資產就可以得到資產負債率。資產負債率大于70%的公司償債風險比較大，資產負債率小于40%的公司幾乎沒有償債風險。
我們先來看一下海天味業的資產負債率
用負債合計除以資產總計(62.56/201.44*100%)，可以計算出海天味業的資產負債率為：31%。海天味業沒有償債風險，安全性非常高。
我們再來看一下金螳螂的資產負債率
用負債合計除以資產總計(196.98/333.04*100%)，可以計算出金螳螂的資產負債率為59%，金螳螂償債風險不大，安全性較高。但是償債風險大于海天味業。
通過以上分析我們發現海天味業這家公司更好。
其實海天味業是調味品行業的第一名公司，金螳螂是建筑裝飾行業的第一名公司。同是行業的第一名，但是優秀程度是不一樣的。這也說明調味品行業比建筑裝飾行業更好。
大家也可以用這個方法去分析其他公司是否優秀，以后再跳槽的時候，先通過財務報表看一下這家公司是不是一家好公司。找工作其實也是一項投資，上班投入的是時間，時間才是最寶貴的資源，投入的時間最后能獲得多少回報，一方面和自己創造的價值有關，一方面和公司的好壞有關。在一家好公司工作，長期來看收益肯定是遠遠大于差公司的。
有的同學可能會說，我要找的公司沒有上市呢?怎么去看它的財務報表呢?如果想要跳槽的目標公司沒有上市，那就看一下同行業的上市公司。如果同行業的上市公司情況比較好，那么這個行業可能就比較好。如果連同行業的上市公司情況都不太好，那么目標公司你就不用去啦。
關于這點，億學商學院的佳佳同學深有感觸。佳佳同學在來億學商學院前在某公司做客服，工作成績還算優秀，但是每個月工資只有5000多元，去掉各種開銷基本月光。在學了財務報表之后，佳佳同學估算自己所在行業公司的毛利率只有20%左右，公司盈利能力不強。自己再怎么努力，工資提成都不會太高。
佳佳同學在做財報案例分析的時候發現互聯網公司的毛利率比較高，于是他就投了一家互聯網公司的客服。后來去面試，他告訴HR，他已經分析過同行業其他公司的財務報表。行業未來發展可能會怎么樣?自己為什么想要加入公司?他把自己想在目標公司的長期發展規劃告訴了HR。目標公司HR認為佳佳同學思維方式與眾不同，就錄取了他。
他換了工作之后的底薪加提成最少也在1萬以上。佳佳同學后來分享的時候說，非常感謝自己在月光的情況下咬牙報了億學理財實踐課，學會了財報分析，了解了企業經營更多的知識。提升了自己的眼界和格局，才能換一個更有前途的工作，工資增加了2倍。
下面我們來看看如何通過財務報表讀懂自己和別人未來的財運。我們先來思考幾個問題?
大部分關于錢的問題，我們都可以從財務報表上找到答案。通過財務報表，我們不但能夠了解一個人，一個家庭現在的財務狀況，而且在某種程度上我們還可以預見到一個人，一個家庭未來的財務狀況。
從有無資產的角度，我們可以把人分為兩大類，一類是沒有資產的人，我們稱為無產者。另一類是有資產的人，我們可以稱為有產者。有產者我們又可以分為：中產和富人。
富人指“生錢資產”在總資產中的占比大于80%的人，中產指“生錢資產”在總資產中的占比小于80%的人。
有無資產?擁有什么類型的資產?決定了一個人最終會成為什么樣的人。中產就是我們大多數普通家庭，我們拿中產為代表對比下富人，在財報上得區別。
為了方便大家理解，我以電視劇《歡樂頌》中的人物為例子，來具體看一下中產和富人的財務報表。
我們先來看一下中產的財務報表
代表人物：應勤
認真努力的好學生，畢業后進大公司做程序員，攢錢買車買房，生活過得按部就班、中規中矩。按IT行業的薪資水平，應勤的月收入應該大于2萬元。
形成原因：缺乏財務知識，不知道“耗錢資產”、“其他資產”和“生錢資產”之間的區別。
中產的家庭財運預測：
1、中產的“耗錢資產”規模將會越來越大，現金流出也會越來越大，所以“中產”不能停止工作。經濟繁榮的時候，“中產”的財務風險不大，一旦經濟蕭條，“中產”將面臨較大的財務風險。
2、在“中產”沒有改變自己財務報表的資產結構之前，“中產”不能實現財務自由。
3、如果“中產”調整資產結構，讓“生錢資產”在總資產中的占比達到80%以上，中產也能比較容易實現財務自由。
我們再來看一下富人的財務報表
代表人物：譚宗明
晟煊集團老板，上海市生意界傳奇人物，億萬富豪。
形成原因：擅于區分“耗錢資產”、“其他資產”和“生錢資產”，擅長創造“生錢資產”。
保持辦法： 只要保持 “生錢資產”在總資產中的比重大于80%，富人就會持續的保持成功并變得越來越富有。
富人家庭財運預測：富人會變得越來越富有。
應勤和譚宗明分別是中產和富人最典型的代表。應勤這樣的中產在生活中很常見，譚宗明這種具備富人思維的有錢人在生活中并不多見。在生活中比較常見的是不具有富人思維的有錢人，比如曲家。
生活中的有錢人大部分都是曲家這種類型的。我稱之為“有錢的窮人”。為什么叫有錢的窮人呢?因為曲家確實很有錢，但是思維模式依然是窮人的思維模式，財務報表的特點更像是中產的特點而不符合富人的特點。我們來看一下曲家。
曲父、曲母是白手起家的億萬富翁，曲父、曲母住著別墅，座駕是勞斯萊斯。
這都是“耗錢資產”，曲父、曲母創造的公司是“生錢資產”，為曲家提供了強大的現金流。從曲父、曲母的經歷來看，他們像是掌握了財務自由技能的人。但是細想一下又不是。首先曲筱綃財商不高，曲連杰財商極低，這也間接說明了曲父自己財商不會很高。另外曲母瞞著曲父偷偷轉移公司的財產，把錢都給曲筱綃買了房子，大概有幾十套。
我們發現曲母根本分不清房子是“生錢資產”還是“耗錢資產”。買一堆是耗錢資產的房子給自己女兒不是害她嗎?即使房子都是全款買的，那也是非常劣質的生錢資產。為什么有那么多優質的生錢資產不選擇，而選擇劣質的生錢資產呢?而且曲母不知道房產稅要來了嗎?給自己女兒買那么多套房子真的好嗎?
相比之下，人家安迪的財商就比曲母高多了。安迪開的是譚宗明的豪車，住的是公司租的房子。譚宗明發獎勵要給安迪獎勵房子，安迪不要，選擇了現金。安迪選擇了屬于其他資產的現金而沒有選擇屬于耗錢資產的房子?？梢姲驳鲜悄軠蚀_的區分生錢資產和耗錢資產的。
以上還不是最重要的，最重要的是，曲母把公司的錢轉走了，曲父居然完全不知道。這說明曲父公司的財務系統存在重大漏洞，而且曲父長期也不看公司的財務報表。不然的話是不可能出現這種情況的。以上信息說明曲父既不懂財務知識，也不懂公司治理。
曲父居然能成為億萬富翁，真是難以置信，除了運氣好，很難有別的解釋。這里順便也說下曲母，曲母偷偷轉移公司財產，這本身就屬于犯罪行為，雖然公司是她和曲父一起創立的。而且轉移的財產肯定也沒有上稅，這還涉及逃稅行為。而且數額特別巨大。
范冰冰陰陽合同事件，大家應該知道偷稅是件很嚴重的犯罪行為。這曲母為了女兒已經走上了犯罪的道路，也真是拼了。由此可見曲母本人也不具備財務和稅務方面的知識。曲父曲母已經成為億萬富翁，但卻缺乏必要的理財技能。其成功的持續性難以得到保障，這樣的家庭長期來看，一定會失去前期賺到的大部分錢的，甚至還會出現高額負債。所以曲家的財務風險還是較大的。
老師認為曲家的成功具有偶然性，難以持續。曲家一旦失敗，很難東山再起。對比一下譚宗明，我們就知道有錢人和富人的區別了。
譚宗明住著豪宅，有很多輛豪車，可見譚宗明也是有大規模“耗錢資產”的。
譚宗明同時也有一家運行良好的集團公司，這家公司能源源不斷的給譚宗明帶來大量的現金流。譚宗明的公司是他的“生錢資產”，“生錢資產”帶來的現金流遠遠大于“耗錢資產”帶來的現金流出。安迪是譚宗明從華爾街挖來的CFO，說明譚宗明公司的高管具有國際頂級水平，這說明譚宗明對于用人方面是很在行的。
另外劇中譚宗明出現的時候，很多時候是在他的別墅中。表明譚宗明是有很多空閑時間的，這說明譚宗明公司的企業系統建設是比較完善的，譚宗明不在公司，公司也能運行的很好。所以綜合來看，譚宗明的公司無論是高管人員的素質和企業系統的完善程度都要遠遠高于曲家。所以譚宗明的公司更強大。由此可以看出譚宗明創造生錢資產，識別生錢資產的能力都很強。譚宗明的財商非常高，譚宗明會越來越富有的。
好了，歡樂頌中的人物我們就看這幾個。歡樂頌中的人物在生活中都是存在的。能看懂劇中人物未來的財運，也能看懂生活中其他人未來的財運。
一個人的財務報表能反映他現在的財務狀況，未來的財運。 財務報表結構有問題的人，即使運氣好賺了一大筆錢，最終也會失去這筆錢的，曲家就是代表。
所以建議咱們群里的女士找老公的時候，先看看他的財務報表。資產規模大，看起來很有錢。但是要防止總資產中很可能大部分都是耗錢資產。這樣的“鉆石王老五”以后很可能變成“磚石王老五”.
比如扮演安迪的劉濤，其實是不懂財務報表的。她就嫁了一個“鉆石王老五”，后來變成“磚石王老五”了。于是劉濤就拼命接戲，養家糊口。所以即使男朋友有錢，也不能掉以輕心。如果他的財務報表有問題，也需要慎重考慮。
男士找老婆的時候不能只看她長的是否漂亮，也應該看一下她的財務報表。個人資產中大部分都是耗錢資產的女人，是不太可能旺家的。為什么梁洛施為李澤楷生了3個孩子還是不能嫁進李家?因為李嘉誠不同意。主要是梁洛施缺乏富人思維，她的資產中大部分都不是生錢資產，她的開支中大部分都不是好支出。
為什么李嘉誠現在和周凱旋在一起了?因為周凱旋具有富人思維。周凱旋的資產中大部分是生錢資產。
為什么SOHO的創始人潘石屹溫文爾雅卻娶了男子漢氣概十足的張欣?因為張欣在華爾街的投行工作過，擅長財務報表分析和企業經營。她雖然長相普通，但是卻旺夫旺家。
所以大家可以看到富人是不會看臉娶一個女人的。對于缺乏內在價值的美女，富人一般會“短期租賃”而不是“長期持有”。這里老師不得不說，女人哪怕是仙女，也需要自己掌握理財技能，升級自己的思維。這樣才能提高自己的內在價值，永遠在婚姻生活中立于不敗之地。
最后我要強調一點，無產、中產、富人也是可以相互轉換的 。無產通過努力工作和學習適當的理財技能就能變成中產，中產遇到經濟危機也可能變成無產。無產和中產掌握了理財技能，升級了思維觀念也能變成富人。
富人一般情況下是不會變成中產或者無產的，因為富人精通理財技能。富人只會變的越來越富有，直到最終變成富豪。
現在大家應該知道了什么樣的人在未來一定能實現財務自由嗎?(生錢資產占總資產超過80%的人)什么樣的家庭一定能富過三代呢?子孫三代都能準確識別生錢資產，并一直維持生錢資產占總資產的比率大于80%的家庭會富過三代。
大家可以看一下，凡是富過三代的家庭資產結構一定是這樣的，凡是沒能富過三代的家庭資產結構一定不是這樣的。
那么什么樣的人必定會由富返貧呢?(耗錢資產占總資產的比率大于80%的人)小伙伴們，你們要想讓自己的財務狀況越來越好并且能實現財務自由，應該怎么辦呢?
